Готуємося до пенсії вже зараз: як витиснути максимум, доки не виповнилося 60 років

Українці зазвичай починають думати про пенсію ближче до 60 років, у кращому разі — після 55-ти. І для багатьох стає розчаруванням невідповідність між пристойним заробітком і невеликим розміром майбутньої пенсії, а ще гірше — недостатній для призначення пенсії трудовий стаж, хоча кандидат у пенсіонери працював усе життя.

Коли насправді треба цікавитися цими питаннями, на що варто звернути увагу передусім, що можна виправити за 4–5 років до пенсії, а що вже пізно — читайте в нашому пенсійному гайді.

Робота, зарплата, стаж

Щоб розуміти, на яку пенсію можна сподіватися у старості, потрібно знати дві речі.

Перша: пенсія розраховується за формулою, яка закріплена у статті 27 Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування».

Пенсія = середня зарплата по Україні х індивідуальний коефіцієнт заробітку х страховий стаж або скорочено П = Сз х Кз х Кс.

Сз — усереднена офіційна зарплата в Україні, з якої роботодавцем чи підприємцем (ФОП) був сплачений до Пенсійного фонду України (ПФУ) єдиний соціальний внесок (ЄСВ). Зарплата береться ПФУ за три календарні роки, які передують року виходу на пенсію. Фонд офіційно вираховує та публікує її на основі звітів про сплату ЄСВ по всій країні. Вплинути на цей показник окрема людина не може, він єдиний для всіх, хто виходить на пенсію в конкретному році.

Кз — це найважливіший показник, який показує, у скільки разів ваша офіційна зарплата була вищою (нижчою, дорівнювала) за середню по країні. Що він більший, то вищою буде пенсія. Як розраховується: комп’ютер ПФУ бере кожен місяць вашої роботи, починаючи від 1 липня 2000 року і до дня виходу на пенсію. Вплинути на цей показник можна: його збільшують офіційна зарплата, з якої сплачено ЄСВ, а також будь-які додаткові легальні заробітки (робота на 1,5 ставки, за сумісництвом, за трудовим договором), з яких сплачено ЄСВ.

Важливі нюанси:

— У формулу розрахунку пенсії зараховуються всі офіційні доходи, з яких сплачено ЄСВ. Немає значення, чи це основне місце роботи, чи робота за сумісництвом, чи доходи фізичної особи-підприємця.

— ЄСВ сплачується з суми, не вищої за 15 мінімальних зарплат (на 2026 рік це близько 130 тис. грн). Усе, що понад цю суму, ЄСВ не обкладається, у розрахунок Кз не йде і його розмір не збільшує, тобто максимальний Кз може бути в межах 7,5–8,2.

— Оскільки максимальна пенсія за віком в Україні обмежена десятьма мінімальними і дорівнює наразі 25 950 грн, для отримання максимальної пенсії достатньо Кз на рівні 6.

Але для великої пенсії бажано, щоб Кз протягом усього періоду роботи був якомога вищим. Не вдасться 30 років отримувати зарплату нижчу за середню або навіть середню (Кз = 1), а потім п’ять років перед пенсією заробляти більше і сподіватися, що пенсія буде величезною. Таке можливо, якщо середня зарплата останні 5 років перед пенсією збільшується у 4–5 разів, та й тоді минуле тягнутиме суму вниз. Якщо ж заробітки зростуть навіть удвічі, результат буде набагато скромнішим.

Приклад 1: людина 35 років (420 місяців) отримувала середню зарплату по Україні (28 169 грн), відповідно її Кз = 1. За середньої зарплати для обрахунку пенсії у 17 482,81 грн її пенсія буде: П = 17 482,81 × 1 × 0,35 = 6 119 грн.

Приклад 2: останні п’ять років (60 місяців) перед пенсією її зарплата зросла у 4,6 раза до 130 тис. грн (максимальна сума, з якої сплачується ЄСВ). Тоді Кз за ці 5 років становитиме 4,61, але загальний Кз за всі 35 років підніметься лише до 1,516. Пенсія дорівнюватиме: П = 17 482,81 × 1,52 × 0,35 = 9 276 грн.

Приклад 3: останні п’ять років перед пенсією зарплата зросла вдвічі, до 56 338 грн. У цьому разі загальний Кз збільшиться від 1 до 1,14, а пенсія — від 6 119 до 6 976 грн.

Кс — кожен повний рік офіційного стажу дає 1% (або 0,01 у формулі) від розрахованої зарплати. Його можна збільшити, якщо офіційно працювати після 60 років або без перерви від 16 до 60. В останньому випадку Кс = 0,44. Для виходу на пенсію у 60 років наразі досить мати Кс = 0,33 (33 роки стажу). 2027-го мінімальний Кс буде 0,34, а 2028-го — 0,35 (35 років стажу).

Друга: від 1 липня 2000 року в Україні працює система персоніфікованого обліку працівників (СПО).

Це електронна база даних ПФУ, де на кожного українця заведено індивідуальну «особову справу». Держава зобов’язала роботодавців подавати помісячні електронні звіти про кожного працівника: скільки днів він відпрацював, яку отримав зарплату. Кожен відпрацьований день зараховувався до трудового стажу незалежно від розміру зарплати.

Від 1 січня 2004 року правила змінилися. Трудовий стаж став страховим, і річ не в термінології. Для того, щоб місяць роботи зарахували до стажу як повний, сума сплаченого роботодавцем внеску до ПФУ має бути не меншою за встановлений державою мінімум (зараз це 22% від мінімальної зарплати або 1 902,34 грн). Робота на 0,25 або 0,5 ставки від 2004-го зараховується до стажу пропорційно (як 7 або 15 днів), якщо роботодавець не зробив добровільну доплату до мінімального внеску.

Трудовий стаж до 1 січня 2000 року й нині обраховується за записами у трудовій книжці, а розмір зарплати визначається за довідками, наданими бухгалтерією підприємства.

Є внесок — є стаж, нема внеску — нема стажу

Тобто якщо працівник повністю отримував зарплату «в конверті», його робота до стажу для пенсії не враховується. Якщо зарплата частково була офіційною — лише її розмір впливатиме на Кз. Часто роботодавці оформлюють працівників на мінімальну офіційну або трохи вищу зарплату, сплачують із неї мінімальний ЄСВ, а решту дають у конверті. В цьому разі індивідуальний коефіцієнт буде низьким — 0,3–0,4, а майбутня пенсія — мінімальною.

Приклади розрахунку пенсії станом на вересень 2026 року. За даними ПФУ, середня зарплата для розрахунку пенсії 2026 року дорівнює 17 482 грн 87 коп:

1. Кз = 2 (зарплата вдвічі вища за середню), Кс = 0,33 (є 33 роки страхового стажу), пенсія: 17 482,87 × 2 × 0,33 = 11 538,69 грн.

2. Кз = 0,5 (зарплата вдвічі нижча за середню), Кс = 0,44 (є 44 роки страхового стажу), пенсія: 17 482,87 × 0,5 × 0,44 = 3 846,23 грн.

Тобто низька зарплата фактично «помножила на нуль» весь 44-річний стаж роботи, пенсія лише на 1 251 грн вища за мінімальну.

Як самостійно підрахувати майбутню пенсію

Зайти до особистого кабінету на вебпорталі електронних послуг ПФУ за допомогою застосунку «Дія», кваліфікованого електронного підпису (КЕП), який можна отримати у «Приватбанку», «Ощадбанку», податковій службі тощо або за допомогою БанкID за номером банківської картки. В кабінеті потрібно звернути увагу на розділи «Мій страховий стаж» (тут комп’ютер покаже точну кількість років і місяців, які держава офіційно зарахувала), «Електронна трудова книжка» та «Форма ОК-5» (тут можна помісячно побачити свою офіційну зарплату, починаючи від 2000-го, та оцінити свій поточний індивідуальний коефіцієнт заробітку Кз). Але 100% достовірну інформацію дасть візит до офісу ПФУ.

Яка пенсія може бути у ФОП

Стратегія «сплачувати мінімальний ЄСВ, щоб у підсумку мати необхідний страховий стаж і гарантовану мінімальну пенсію, а решту інвестувати самостійно», є фінансово виправданою для українського підприємця. Оминаючи детальні підрахунки, зазначимо: щоб мати у 60 років особистий Кз = 2 і відповідно пенсію у розмірі 11 538 грн (станом на вересень 2026 року), потрібно щомісячно платити до ПФУ не мінімальний ЄСВ 1 902 грн, а 12 400 грн, тобто у 6,5 раза більше.

Член Економічного дискусійного клубу, заслужений економіст України Олег Пендзин вважає за краще вкладати щомісячно «зайві» 10 500 грн у фінансові інструменти: облігації державної внутрішньої позики, депозити. За його підрахунками, якщо 45-річний підприємець зараз почне стільки інвестувати щомісячно, то за 15 років, тобто в 60, він може накопичити на гривневому депозиті під 11–13% річних 3,5–4 млн грн. Цих коштів вистачить (у сьогоднішніх цифрах) на те, щоб після настання 60 років протягом 25–28 років мати щомісячно додатково до мінімальної ще «пенсію» у розмірі 11 538 грн.

Топ-5 класичних помилок у трудових книжках

Ідеальний час, щоб зайнятися майбутньою пенсією — 54–56 років. Є 4–6 років, щоб провести аудит документів і виправити помилки, які коштуватимуть років втраченого стажу. Це найактуальніше для періоду до 2000 року, бо ПФУ оцінює стаж роботи в минулому столітті винятково за паперовою трудовою книжкою. Найбільше можуть постраждати працівники 1966–1970 років народження, які почали працювати у 1984–1988 рр. і могли заробити до 2000-го третину й більше трудового стажу (12–16 років). Його втрата може не лише зменшити пенсію до мінімальної, а й відкласти її оформлення на 3–5 років.

Нагадаємо: в Україні триває цифровізація трудових книжок. За даними ПФУ, оцифровано близько 13 млн примірників, що оціночно становить 90% усіх трудових книжок. Цифровізація триває без часових обмежень. Ми зібрали топ-5 класичних помилок і неточностей у записах:

1. Нечіткі печатки про прийом на роботу, переведення, звільнення — період роботи анулюють.

2. Виправлення від руки — закреслені дати чи виправлені номери наказів без напису «Виправленому вірити» та мокрої печатки кадровика анулюють весь запис.

Вирішення обох проблем: якщо підприємство працює (навіть змінило назву чи власника), треба звернутися до його відділу кадрів (або HR-служби, як його тепер частіше називають у приватному бізнесі) по паперову довідку про підтвердження стажу. Якщо ліквідоване — надіслати запит до державного архіву міста чи області, куди підприємство мало здати свої документи на зберігання.

3. Посади поза «Класифікатором професій» — наприклад, запис у трудовій книжці «різноробочий» замість «підсобний робітник», «майстер цеху» замість «майстер виробничої дільниці», «журналіст» замість «кореспондент» чи «редактор». Якщо підприємство ліквідоване й довідку взяти ніде, такі помилки кадровиків доводиться оскаржувати в суді.

4. Підприємство в окупації або знищене, архіви згоріли — закон дозволяє підтвердити стаж через свідків. Потрібно привести двох колишніх колег з уже оцифрованими трудовими книжками.

5. Зміна прізвища — наприклад, якщо жінка у шлюбі взяла прізвище чоловіка, а на першій сторінці трудової книжки кадровик не зробив запис про зміну прізвища або не завірив його печаткою, стаж до заміжжя «зависне». Вирішення: надати оригінал свідоцтва про шлюб або витяг з органу РАЦС.

Пенсійні лайфгаки

Законодавство передбачає інструменти, якими обов’язково треба скористатися у передпенсійному віці — 54–56 років і старше:

— Керування заробітком. Маючи попереду 5–6 років до виходу на пенсію за віком (у 60 років), можна скоригувати легальні доходи, а саме: знайти більш високоплачувану роботу, працювати за сумісництвом, добровільно щомісячно сплачувати певну суму до ПФУ.

— Виключення частини стажу. Система автоматично відсікає найгірші періоди, щоб вони не тягнули коефіцієнт зарплати (Кз) вниз. Роз’яснення ПФУ наводить такий алгоритм:

спочатку комп’ютер бере стаж, вираховує від нього 10% і видаляє один безперервний (найгірший за заробітками) блок місяців (наприклад, кризу 2008–2010 років);

потім додається весь «ковідний» період (від березня 2020 року до 31 грудня 2023-го) плюс воєнний стан (від 24 лютого 2022 року плюс 3 місяці після його скасування). Головні переваги: на відміну від перших 10%, які мають іти лише поспіль, місяці війни та карантину можна виключати вибірково. Загальний страховий стаж за ці роки повністю зберігається для розрахунку пенсії. Ця «чистка» працює лише в один бік: на користь пенсіонера. Якщо під час карантину чи воєнного стану він, навпаки, мав високі офіційні доходи, ніхто силоміць їх не викидатиме.

— Якщо стажу не вистачає для виходу на пенсію у 60 років, є час його докупити. Розрахунки показують, що купівля стажу за минулий період вигідна, коли не вистачає щонайбільше одного року. Можна купувати і стаж наперед, якщо людина не може знайти роботу. Ціна питання — від 1 902,34 грн за місяць стажу, що вдвічі дешевше, ніж купувати стаж за минулі періоди. Договір підписується з Державною податковою службою або в електронній формі через застосунок «Дія» чи вебпортал електронних послуг ПФУ.

Висновки

Для великої пенсії потрібно, щоб зарплата була в рази вищою за середню по країні протягом усього періоду роботи, а не лише в останні кілька років перед пенсією. Справді, зростання зарплати незадовго до призначення пенсії допоможе її збільшити. Якщо зарплата працівника останні 5 років перед пенсією збільшиться у 4–5 разів, результат виявиться помітним, але й тоді минуле тягнутиме суму вниз. Якщо ж заробітки зростуть навіть удвічі, результат буде набагато скромнішим.